2023年全县政策性粮油库存自查工作实施方案

为认真贯彻习近平总书记关于加强粮食购销监管的重要指示批示精神，全面落实党的二十大工作部署，持续深化粮食购销领域腐败问题专项整治,不断强化政策性粮食库存管理，依据《粮食流通管理条例》《中央储备粮管理条例》《安徽省粮食储备管理办法》等有关规定及国家和省关于深入推进“双随机、一公开”监管工作的要求，根据省发展改革委等相关部门《关于开展2023年全省政策性粮油库存检查工作的通知》(皖粮执法联﹝2023﹞18号)、市发展改革委等相关部门《关于印发2023年全市政策性粮油库存检查工作实施方案的通知》(六发改执法﹝2023﹞68号)要求，结合我县实际，制定本方案：

一、检查范围和内容

(一)检查范围。我县所属安徽皖粮购销有限责任公司及分公司承储的最低收购价粮、地方政府储备粮(油)等政策性粮油。

(二)自查内容

1.库存粮油数量情况。自查粮油库存账实相符、账账相符情况，重点自查粮油库存实物的数量、品种、性质，粮油库存保管账、统计账、会计账、银行台账与实际库存对应相符、账务处理合规以及库贷挂钩情况。查清查实账实不符、亏库短量、擅自动用、超损耗、盗卖、虚报损耗等问题线索，并依法依规严肃查处。

2.库存粮油质量情况。重点对列入自查范围的库存粮油进行现场质量自查，并扦样检验部分仓房(货位)储存粮油符合国家质量、储存品质和食品安全标准情况;全面核查全周期各环节质量安全管理责任落实情况，包括执行粮油出入库及定期质量检验、质量档案管理、企业质量检验人员和检化验仪器设备配置等情况，是否存在严重虫粮、重度不宜存、霉烂变质等问题。

3.储备粮油轮换管理情况。重点自查2022年度地方政府储备粮油规模落实及轮换情况，包括轮换计划下达是否及时规范，轮换任务执行时间以及轮换的库点、品种、数量是否与计划一致，是否严格执行轮换验收制度，是否存在以陈顶新、转圈轮换、未经批准擅自超架空期、虚假轮换骗取财政补贴、未验收即划转政府储备粮油等违规违法行为

4.粮食购销政策执行情况。重点自查2018年以前国家政策性粮食管理和监管责任落实情况，2018年及以后国家政策性粮食“谁定点、谁监管、谁验收、谁负责”责任落实情况。一是收购环节。重点自查粮食收购质价等政策规定执行情况，是否存在多扣水杂、不执行收购质量标准、不按规定进行质量和食品安全指标检验、验收和实际等级不符、虚开结算凭证、虚增粮食重量、虚构交易、未及时支付售粮款、入库凭证造假或信息不全、检斤设备不准确等问题。二是销售环节。认真落实看样流程，严格执行《粮食竞价销售交易规则》，有意向竞买政策性粮食的客户持粮食批发市场出具的《看样单》在约定时间实地看样，储存企业要按要求核实《看样单》和看样人员，配合完成《看样单》规定的仓库看样工作，不得阻挠和拒绝看样。三是出库环节。重点检查政策性粮食出库情况，是否存在销售出库未严格执行检验制度、出库检斤凭证造假、出库难、违规违法处置食品安全指标不合格粮食、违规处置定向销售政策性粮食等问题。同时，按照《粮食库存检查办法》要求，全面自查安全储粮和安全生产相关内容。

5.既往发现问题整改处置情况。自查涉粮专项巡视巡察、粮食购销领域腐败问题专项整治以及其他专项检查中发现问题整改处置情况，重点自查是否逐条开展问题整改处置，是否有遗漏或故意隐瞒不报、拒绝整改处置现象;对已整改的问题相关制度措施是否及时补充完善并执行落实到位，是否举一反三，建立长效机制防止类似问题屡查屡犯;对尚未整改完成的问题是否积极整改并实施台账管理，是否能够按照规定时限和措施完成整改;对违规违法行为，是否严格依规依纪依法进行行政处罚并追究相关责任人员的责任;涉嫌违纪违法的，是否及时移交纪检监察机关和司法机关处置。

6.粮食流通统计调查制度执行情况。全面自查皖粮公司及其分公司粮食流通统计调查制度执行情况，主要包括:是否按要求建立粮食经营(统计)台账，台账记录是否及时、准确、真实、完整;是否指定专人从事粮食统计工作，按规定向粮食和储备部门报送统计报表;是否存在拒报统计报表或提供虚假统计数据情况;统计报表数据与粮食统计台账数据是否一致;粮食库存统计数据与实物保管账、会计账是否一致;原始记录和凭证、统计台账和统计报表中的各项数据是否一致。粮食和储备部门统计机构、人员工作制度及经费保障落实情况;粮食企业统计直报的覆盖面情况，以及粮食和储备部门对企业上报数据审核情况;开展粮食流通统计业务培训及监督检查情况;对违反《粮食流通统计调查制度》等相关制度规定的违规违法行为查处情况。

二、检查工作总体安排

(一)库点选择。坚持问题导向、目标导向，统筹考虑既往检查发现问题、粮食性质、布局、储存年限等因素，按照“双随机、一公开”原则，抽取检查库点，既要全面客观准确反映本辖区政策性粮油库存总体情况，更要最大限度发现问题，消除风险隐患。对存在信用评价等级低、中储粮年度考核评分较低、既往检查发现存在重大问题、发现问题屡查屡犯等情况的库点要进行重点自查。对2022年秋粮和2023年新粮收购轮换入库的库点要进行全覆盖自查。对因熏蒸等原因无法入库自查的，按管理权限要求承储企业签订粮食安全承诺书，待条件允许后，立即组织入库检查。2023年新入库政策性夏粮(油)库存检查要结合第三季度定期巡查等工作开展，确保新入库政策性粮油储存安全。

(二)检查比例和要求

1.数量自查。自查政府储备粮油的数量不低于辖区政府储备粮油总量的40%,检查最低收购价粮不低于辖区内相应库存总量的30%。对自查的库点，库内所有粮油要逐仓逐货位进行全覆盖检查，并加强关联检查、区域协查，深挖深层次问题和腐败问题线索。对实物自查发现超过允许差率范围的，要查清查实差率原因、问题根源以及是否存在违规违法线索，坚决采取移库清查的方法，彻底核实库存粮油准确数量。

2.质量自查。自查以仓内现场自查为主，重点自查库存粮油质量品质是否符合国家标准规定要求，是否与质量档案相符。根据被自查企业库存粮食性质、品种、年限等因素随机选取扦样货位，对外观质量差、与质量档案明显不符、质量存疑的货位重点扦样检验。原则上1个被检查粮食库点扦样检验不少于3个货位，1个被检查油脂库点扦样检验不少于5个油罐;每个货位(油罐)扦取1个样品送检。指定安徽省粮油产品质量监督检测站为样品检测机构。

3.软件使用。粮油库存检查通过国家粮食和储备局政策性粮油库存检查应用软件开展分解登统、检查数据录入、结果汇总等操作。

(三)检查分工。皖粮公司及分公司按照方案要求，认真开展自查工作。在做好自查工作的同时积极配合市发改委(市粮食物资局)、农发行六安市分行、中储粮六安直属库有限公司实施检查。加强沟通协调，统筹安排检查库点，做到应查尽查，查必彻底，不重复检查。

三、检查时点和进度安排

(一)检查时点。以2023年3月31日为自查时点，并以自查时点库存统计数据进行分解登统，不得提前或延后。

(二)进度安排

1.准备阶段。4月13日前，制定工作方案，落实人员和责任分工，细化工作措施。县粮储中心做好库存粮油分解登统、动员培训、自查工具配备等各项前期准备工作;督促企业做好迎检准备工作;全面梳理既往问题整改、12325热线等渠道接收的问题线索和相关情况，认真分析研判选取自查对象和自查重点。

地方储备粮(油)和承储政策性粮(油)的地方企业商品粮(油)统计库存，由统计报账单位通过库存检查软件登统，报上一级粮食主管部门审核。

登统数据提交前务必与3月末直报系统统计库存进行比对，认真审核库点名称、统计报账单位名称以及数据审核关系及审核单位名称等信息，确保登统数据应报尽报、准确无误，核对无误后提交上级审核。

2.企业自查。承储企业要按照政策性粮油库存检查6项内容及要求，在4月20日前完成自查，形成自查报告，并报主管部门。同时整理好资料档案，对自查中发现的问题隐患要建立问题台账，制定整改措施，切实整改到位。数量检查要按照《粮食库存检查方法》(国粮执法规﹝2022﹞248号)逐仓逐货位测量，并填写工作底稿和汇总表。质量检查结合春季普查一并进行已经过有资质的机构扦样检测、报告有效期在2023年5月10日后的粮食，可不再进行扦样检测。

4.问题整改处置。发现的问题要正式建立问题台账，制定整改措施和清单，对发现的问题进行立行立改。

四、有关工作要求

(一)加强组织领导。要深刻认识2023年政策性粮油库存自查工作的重要性，始终牢记“国之大者”，把政策性粮油库存检查作为落实中央纪委国家监委、省纪委监委和市纪委监委关于深化粮食购销领域腐败问题专项整治工作的重要抓手和推动“强监管严执法重处罚行动年”走深走实的关键环节。坚持从严从细从实的工作要求，以“零容忍”态度，牢牢守住库存粮食安全底线，持续保持对违规违法行为的高压态势，坚决消除政策性粮食收储购销领域风险隐患。县粮食和物资储备中心成立政策性粮油库存自查工作领导小组，协调解决重大问题，统筹推进全县粮油库存自查工作。

(二)增强自查实效。要继续聚焦粮食购销领域腐败问题专项整治工作中暴露的突出问题，及时研判自查问题线索，不断提高检查权威性和针对性，强化监管震慑作用。要严格落实新修订的《粮食库存检查办法》《中央政府储备粮棉管理和中央事权粮食政策执行情况年度考核办法》，规范细致开展自查，按照“谁自查、谁签字、谁负责”的原则，认真落实以“组长负责制”为基础的检查工作制和责任追究制，确保自查工作深入细致。

(三)严明工作纪律。要选派政治素质高、业务能力强、电脑操作熟练的人员参加库存自查工作，要规范自查程序和手续，严格复核自查结果，自查发现问题描述要全面、具体、详尽，要列出违反的法律法规及有关规定名称和具体条款，确保自查工作深入细致，检查结果客观公正，经得起检验。

    (四)严肃追责问责。要增强斗争精神，敢于较真碰硬，认真落实《粮食储备管理问责办法(试行)》等规定，对粮食储备管理过程中不作为、慢作为、乱作为等不履职尽责的相关企业责任人严肃追责问责;对走过场、发现问题不深入、整改不力的，向相关责任人进行追责问责处理。

                                                            霍邱县粮食和物资储备中心

                                                                2023年4月13日