2020年度霍邱县城西湖乡人民政府
财务报告
部门(单位)名称:(公章)霍邱县城西湖乡人民政府
单位负责人:(签名并盖章)孔令奇
财务负责人:(签名并盖章)牛金合
编制人:(签章)张纯龙
表1
编制单位:霍邱县城西湖乡人民政府 2020年12月31日 单位:万元
项目 |
附注 |
年末数 |
年初数 |
|
|
|
|
流动资产: |
|
|
|
货币资金 |
附表1 |
73.53 |
65.93 |
短期投资 |
|
0.00 |
0.00 |
财政应返还额度 |
|
0.00 |
0.00 |
应收票据 |
|
0.00 |
0.00 |
应收账款净额 |
附表2 |
0.00 |
0.00 |
预付账款 |
附表3 |
0.00 |
0.00 |
应收股利 |
|
0.00 |
0.00 |
应收利息 |
|
0.00 |
0.00 |
其他应收款净额 |
附表4 |
77.49 |
82.94 |
存货 |
|
0.00 |
0.00 |
待摊费用 |
|
0.00 |
0.00 |
一年内到期的非流动资产 |
|
0.00 |
0.00 |
其他流动资产 |
|
0.00 |
0.00 |
流动资产合计 |
|
151.02 |
148.87 |
非流动资产: |
|
|
|
长期股权投资 |
附表5 |
0.00 |
0.00 |
长期债券投资 |
附表5 |
0.00 |
0.00 |
固定资产原值 |
|
970.30 |
962.87 |
减:固定资产累计折旧 |
|
282.87 |
246.48 |
固定资产净值 |
附表6 |
687.43 |
716.39 |
工程物资 |
|
0.00 |
0.00 |
在建工程 |
附表7 |
0.00 |
0.00 |
无形资产原值 |
|
0.00 |
0.00 |
减:无形资产累计摊销 |
|
0.00 |
0.00 |
无形资产净值 |
附表8 |
0.00 |
0.00 |
研发支出 |
|
0.00 |
0.00 |
公共基础设施原值 |
附表9 |
0.00 |
0.00 |
减:公共基础设施累计折旧(摊销) |
附表9 |
0.00 |
0.00 |
公共基础设施净值 |
附表9 |
0.00 |
0.00 |
政府储备物资 |
附表10 |
0.00 |
0.00 |
文物文化资产 |
|
0.00 |
0.00 |
保障性住房原值 |
|
0.00 |
0.00 |
减:保障性住房累计折旧 |
|
0.00 |
0.00 |
保障性住房净值 |
附表11 |
0.00 |
0.00 |
长期待摊费用 |
|
0.00 |
0.00 |
待处理财产损溢 |
|
0.00 |
0.00 |
其他非流动资产 |
|
0.00 |
0.00 |
非流动资产合计 |
|
687.43 |
716.39 |
受托代理资产 |
|
0.00 |
0.00 |
资产总计 |
|
838.45 |
865.26 |
流动负债: |
|
|
|
短期借款 |
|
0.00 |
0.00 |
应交增值税 |
|
0.00 |
0.00 |
其他应交税费 |
|
0.00 |
0.00 |
应缴财政款 |
|
0.00 |
0.00 |
应付职工薪酬 |
|
0.00 |
0.00 |
应付票据 |
|
0.00 |
0.00 |
应付账款 |
附表12 |
0.00 |
0.00 |
应付政府补贴款 |
|
0.00 |
0.00 |
应付利息 |
|
0.00 |
0.00 |
预收账款 |
附表13 |
0.00 |
0.00 |
其他应付款 |
附表14 |
354.53 |
341.45 |
预提费用 |
|
0.00 |
0.00 |
一年内到期的非流动负债 |
|
0.00 |
0.00 |
其他流动负债 |
|
0.00 |
0.00 |
流动负债合计 |
|
354.53 |
341.45 |
非流动负债: |
|
|
|
长期借款 |
附表15 |
0.00 |
0.00 |
长期应付款 |
附表16 |
0.00 |
0.00 |
预计负债 |
|
0.00 |
0.00 |
其他非流动负债 |
|
0.00 |
0.00 |
非流动负债合计 |
|
0.00 |
0.00 |
受托代理负债 |
|
0.00 |
0.00 |
负债合计 |
|
354.53 |
341.45 |
净资产: |
|
|
|
累计盈余 |
|
483.92 |
523.81 |
专用基金 |
|
0.00 |
0.00 |
权益法调整 |
|
0.00 |
0.00 |
净资产 |
|
483.92 |
523.81 |
负债及净资产总计 |
|
838.45 |
865.26 |
表2-1
收入费用表(1)
编制单位:霍邱县城西湖乡人民政府 2020 年 单位:万元
项目 |
附注 |
本年数 |
上年数 |
|
|
|
|
财政拨款收入 |
|
1,925.00 |
1,964.41 |
事业收入 |
附表17 |
0.00 |
0.00 |
上级补助收入 |
附表25 |
0.00 |
0.00 |
附属单位上缴收入 |
附表27 |
0.00 |
0.00 |
经营收入 |
附表18 |
0.00 |
0.00 |
非同级财政拨款收入 |
附表19 |
0.00 |
0.00 |
投资收益 |
附表5 |
0.00 |
0.00 |
捐赠收入 |
|
0.00 |
0.00 |
利息收入 |
|
0.00 |
0.00 |
租金收入 |
|
0.00 |
0.00 |
其他收入 |
附表20 |
0.00 |
0.00 |
收入合计 |
|
1,925.00 |
1,964.41 |
业务活动费用 |
附表21 |
1,961.39 |
0.00 |
单位管理费用 |
附表22 |
0.00 |
1,998.68 |
经营费用 |
附表23 |
0.00 |
0.00 |
资产处置费用 |
|
0.00 |
0.00 |
上缴上级费用 |
附表28 |
0.00 |
0.00 |
对附属单位补助费用 |
附表26 |
0.00 |
0.00 |
所得税费用 |
|
0.00 |
0.00 |
其他费用 |
|
0.00 |
0.00 |
费用合计 |
|
1,961.39 |
1,998.68 |
本年盈余 |
|
-36.39 |
-34.27 |
表2-2
收入费用表(2)
编制单位:霍邱县城西湖乡人民政府 2020 年 单位:万元
项目 |
附注 |
本年数 |
上年数 |
|
|
|
|
财政拨款收入 |
|
1,925.00 |
1,964.41 |
事业收入 |
附表17 |
0.00 |
0.00 |
上级补助收入 |
附表25 |
0.00 |
0.00 |
附属单位上缴收入 |
附表27 |
0.00 |
0.00 |
经营收入 |
附表18 |
0.00 |
0.00 |
非同级财政拨款收入 |
附表19 |
0.00 |
0.00 |
投资收益 |
附表5 |
0.00 |
0.00 |
捐赠收入 |
|
0.00 |
0.00 |
利息收入 |
|
0.00 |
0.00 |
租金收入 |
|
0.00 |
0.00 |
其他收入 |
附表20 |
0.00 |
0.00 |
收入合计 |
|
1,925.00 |
1,964.41 |
工资福利费用 |
|
748.31 |
726.90 |
商品和服务费用 |
附表24 |
464.66 |
705.21 |
对个人和家庭的补助费用 |
|
712.03 |
532.30 |
对企业补助费用 |
|
0.00 |
0.00 |
固定资产折旧费用 |
|
36.39 |
34.27 |
无形资产摊销费用 |
|
0.00 |
0.00 |
公共基础设施折旧(摊销)费用 |
|
0.00 |
0.00 |
保障性住房折旧费用 |
|
0.00 |
0.00 |
计提专用基金 |
|
0.00 |
0.00 |
资产处置费用 |
|
0.00 |
0.00 |
上缴上级费用 |
|
0.00 |
0.00 |
对附属单位补助费用 |
|
0.00 |
0.00 |
所得税费用 |
|
0.00 |
0.00 |
其他费用 |
|
0.00 |
0.00 |
费用合计 |
|
1,961.39 |
1,998.68 |
本年盈余 |
|
-36.39 |
-34.27 |
城西湖乡人民政府2020年财务报表以权责发生制为基础编制,主要反映本单位的财务状况、运行情况等信息,具体包括资产负债表和收入费用表等。
城西湖乡人民政府编制的会计报表,符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求,如实反映政府部门的财务状况、运行情况等有关信息。
××年度部门清单 |
|||
序号 |
单位名称 |
单位性质 |
实有人数 |
|
|
|
|
1 |
霍邱县城西湖乡人民政府 |
行政单位 |
60 |
合计 |
|
|
60 |
城西湖乡人民政府属一级预算单位,是国家行政机关,2020年末实有人数60人,其中:行政人员30人,较上年29人增加1人,系当年调入人员;事业人员30人;较上年32人减少2人,系当年退休人员。
(1)会计期间。
2020年1月1日至2020年12月31日。
(2)记账本位币,外币折算汇率。
记账本位币人民币。
(3)对本年发生的重要会计政策和会计估计变更,应说明变更的内容和原因、受其重要影响的报表项目名称和金额,以及重要会计政策和会计估计变更开始适用的时点。
本单位无相关情况。
(1)货币资金明细信息如下:
附表1 |
货币资金明细表 |
单位:万元 |
项目 |
年末数 |
年初数 |
|
|
|
|
|
|
库存现金 |
0.00 |
0.00 |
银行存款 |
73.53 |
65.93 |
其他货币资金 |
0.00 |
0.00 |
合计 |
73.53 |
65.93 |
(2)应收账款净额明细信息如下:
附表2 附表2为空表(略) |
注:当期坏账准备冲减数以“-”号填列。
(3)预付账款明细信息如下:
附表3 附表3为空表(略) |
(4)其他应收款净额明细信息如下:
附表4 |
其他应收款净额明细表 |
单位:万元 |
债务人 |
应收账款原值 |
减:坏账准备 |
应收账款净值 |
|
年末数 |
当期补提 或冲减数 |
年末数 |
年末数 |
|
|
|
|
|
|
应收本部门内部单位 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
应收本部门以外的同级政府单位 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
应收本部门以外的非同级政府单位 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
应收同级财政 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
应收其他单位 |
77.49 |
0.00 |
0.00 |
77.49 |
合计 |
77.49 |
0.00 |
0.00 |
77.49 |
注:当期坏账准备冲减数以“-”号填列。
(5)长期投资及投资收益明细信息如下:
附表5 附表5为空表(略) |
(6)固定资产明细信息如下:
附表6 |
固定资产明细表 |
单位:万元 |
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
|
|
|
|
原值合计 |
962.87 |
7.43 |
0.00 |
970.30 |
房屋及构筑物 |
821.20 |
0.00 |
0.00 |
821.20 |
通用设备 |
86.86 |
6.96 |
0.00 |
93.82 |
专用设备 |
29.74 |
0.00 |
0.00 |
29.74 |
文物和陈列品 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
图书、档案 |
1.98 |
0.00 |
0.00 |
1.98 |
家具、用具、装具及动植物 |
23.09 |
0.47 |
0.00 |
23.56 |
累计折旧合计 |
246.48 |
36.39 |
0.00 |
282.87 |
房屋及构筑物 |
172.30 |
22.83 |
0.00 |
195.13 |
通用设备 |
56.69 |
10.32 |
0.00 |
67.01 |
专用设备 |
8.41 |
1.68 |
0.00 |
10.09 |
文物和陈列品 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
图书、档案 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
家具、用具、装具及动植物 |
9.08 |
1.56 |
0.00 |
10.64 |
净值合计 |
716.39 |
7.43 |
36.39 |
687.43 |
房屋及构筑物 |
648.90 |
0.00 |
22.83 |
626.07 |
通用设备 |
30.17 |
6.96 |
10.32 |
26.81 |
专用设备 |
21.33 |
0.00 |
1.68 |
19.65 |
文物和陈列品 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
图书、档案 |
1.98 |
0.00 |
0.00 |
1.98 |
家具、用具、装具及动植物 |
14.01 |
0.47 |
1.56 |
12.92 |
(7)在建工程明细信息如下:
附表7 附表7为空表(略) |
(8)无形资产明细信息如下:
附表8 附表8为空表(略) |
(9)公共基础设施明细信息如下:
附表9-1 附表9-1为空表(略) |
附表9-2 附表9-2为空表(略) |
附表9-3 附表9-3为空表(略) |
(10)政府储备物资明细信息如下:
附表10 附表10为空表(略) |
(11)保障性住房明细信息如下:
附表11 附表11为空表(略) |
(12)应付账款明细信息如下:
附表12 附表12为空表(略) |
(13)预收账款明细信息如下:
附表13 附表13为空表(略) |
(14)其他应付款明细信息如下:
附表14 |
其他应付款明细表 |
单位:万元 |
债权人 |
年末数 |
|
|
应付本部门内部单位 |
0.00 |
应付本部门以外的同级政府单位 |
0.00 |
应付本部门以外的非同级政府单位 |
0.00 |
应付同级财政 |
0.00 |
应付其他单位 |
354.53 |
合计 |
354.53 |
注:“应付同级财政”主要包括预拨经费、向同级财政部门借入的款项
(15)长期借款明细信息如下:
附表15-1 附表15-1为空表(略) |
附表15-2 附表15-2为空表(略) |
(16)长期应付款明细信息如下:
附表16 附表16为空表(略) |
(17)事业收入明细信息如下:
附表17 附表17为空表(略) |
(18)经营收入明细信息如下:
附表18 附表18为空表(略) |
(19)非同级财政拨款收入明细信息如下:
附表19 附表19为空表(略) |
注:“来自非同级财政”是指收到其他财政部门的拨款。
(20)其他收入明细信息如下:
附表20 附表20为空表(略) |
(21)业务活动费用明细信息如下:
附表21 |
业务活动费用明细表 |
单位:万元 |
项目 |
本年数 |
上年数 |
|
|
|
工资和福利费用 |
748.31 |
0.00 |
商品和服务费用 |
464.66 |
0.00 |
对个人和家庭的补助费用 |
712.03 |
0.00 |
对企业补助费用 |
0.00 |
0.00 |
固定资产折旧费用 |
36.39 |
0.00 |
无形资产摊销费用 |
0.00 |
0.00 |
公共基础设施折旧(摊销)费用 |
0.00 |
0.00 |
保障性住房折旧费用 |
0.00 |
0.00 |
计提专用基金 |
0.00 |
0.00 |
其他业务活动费用 |
0.00 |
0.00 |
合计 |
1,961.39 |
0.00 |
(22)单位管理费用明细信息如下:
附表22 |
单位管理费用明细表 |
单位:万元 |
项目 |
本年数 |
上年数 |
|
|
|
工资和福利费用 |
0.00 |
726.90 |
商品和服务费用 |
0.00 |
705.21 |
对个人和家庭的补助费用 |
0.00 |
532.30 |
固定资产折旧费用 |
0.00 |
34.27 |
无形资产摊销费用 |
0.00 |
0.00 |
其他单位管理费用 |
0.00 |
0.00 |
合计 |
0.00 |
1,998.68 |
(23)经营费用明细信息如下:
附表23 附表23为空表(略) |
(24)商品和服务费用明细信息如下:
附表24 |
商品和服务费用明细表 |
单位:万元 |
项目 |
本年数 |
|||
合计 |
业务活动费用 |
单位管理费用 |
经营 费用 |
|
|
|
|
|
|
支付给部门内部单位 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
支付给本部门以外的同级政府单位 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
支付给本部门以外的非同级政府单位 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
支付给其他单位 |
464.66 |
464.66 |
0.00 |
0.00 |
合计 |
464.66 |
464.66 |
0.00 |
0.00 |
(1)重要或有事项说明。逐笔披露政府部门或有事项的事由和金额,如担保事项、未决诉讼或未决仲裁等,若无法预计金额应说明理由。
本单位无重要或有关事项。
(2)以名义金额计量的资产名称、数量等情况,以及以名义金额计量理由的说明。
本单位无以名义金额计量的资产。
(3)使用债务资金形成的固定资产、公共基础设施、保障性住房等资产的账面价值、使用情况、收益情况及与此相关的债务偿还情况。
本单位无使用债务资金形成的资产。
(4)重要资产置换、无偿调入(出)、捐入(出)、报废、重大毁损等情况的说明。
本单位无相关情况。
(5)对于政府部门管理的公共基础设施、文物文化资产、保障性住房、自然资源资产等重要资产,披露种类和实物量等相关信息。
本单位无相关情况。
(6)政府会计具体准则中要求附注披露的其他内容,以及其他未在报表中列示,但对政府部门财务状况有重大影响的事项。
本单位无相关情况。
结合政府部门职能、工作任务、相关政策要求等,说明政府部门年度工作目标计划及执行情况、绩效目标及完成情况。
1、主要职责任务:
(1)执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令,发布决定和命令。
(2)执行本行政区域内的经济和社会发展计划,加强公共设施的建设和管理,发展各项服务事业。
(3)依法管理本级财政、执行本级预算。
(4)为农民提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、人才开发、劳动就业、安全生产等方面的服务。
(5)保护国有资产和集体所有的财产,保护公民私人所有的合法财产、保障公民的人身权利、民主权利和其他权利,保护各种组织的合法权益。
(6)开展社会主义民主与法制教育,加强社会治安综合治理,调解民事纠纷,维护社会秩序。
(7)推行计划生育,控制人口增长,保护妇女、儿童和老人的合法权益。
(8)负责民政工作,发展社会福利事业,做好社会保障工作,办理兵役事项。
(9)承办上级人民政府交办的其他事项。
2、工作目标完成情况:
对照工作职能任务和相关政策要求等,面对2020年度新冠肺炎疫情影响和经济下行形势,我单位按照“稳中求进”的总基调和“六保、六稳”的总体要求,坚持深化财政改革,坚持厉行勤俭节约,坚持以人为本,有力地推动了全乡经济社会事业全面协调可持续发展,实现了年初既定工作目标任务。全年实现财政税收收入6920000元,占年初预算126%。全年可用财力19250000元,全年财政支出19250000元,主要支出项目完成情况是:一般公共服务支出9460000元,占年初预算98%;公共安全支出100000元,占年初预算100%;文化体育教育支出240000元,占年初预算100%;社会保障和就业支出460000元,占年初预算100 %;卫生健康支出960000元,占年初预算100 %;节能环保支出840000元,占年初预算100 %;农林水支出7190000元,占年初预算100 %;全年实现了财政收支平衡。
1.分析政府部门的货币资金、长期投资、固定资产、在建工程、公共基础设施、政府储备物资、保障性住房等重要资产项目的结构特点和变化情况,并评估对政府部门提供公共服务能力的影响。
(1)2020年末,城西湖乡资产部类合计8384500元,较2019年8652600元,减少268100元,降幅3%,变动的主要原因是固定资产计提折旧。资产主要以货币资金、固定资产和其他应收款为主。
(2)从资产结构看,其中:流动资产1510200元,占比18.01%,非流动资产6874300元,占比81.99%。具体情况如下:
货币资金735268元,较2019年659300元,增加75968元,增幅11 %,主要原因是银行存款增加,该变动可提升我单位提供公共服务能力。
固定资产净值6874300元,较2019年7163900元减少289600元 ,降幅4 %,主要原因是当年计提当年固定资产折旧,该变动对我单位提供公共服务能力无影响。
其他应收款净值774900元,较2019年829400元减少54500元 ,降幅6%,主要原因是加大其他应收款清收力度,该变动可提升我单位提供公共服务能力。
资产结构分析图:
重要资产项目年度情况分析图:
2.结合短期借款、长期借款等重点负债项目的增减变化情况,分析政府部门债务规模和债务结构等。
2020年末,城西湖乡政府负债部类合计3545300元,其中;流动负债3545300元;主要以其他应付款为主,较2019年增加130800元,主要原因是当年部分专项资金列入往来款。
部门债务分析图:
重要负债变化分析图:
3.分析城西湖乡政府财务状况,具体如下:
(1)本单位资产负债率42.28%,负债类中,主要是其他应付款,因上级拨入各类专项资金较多,单位列入其他应付款进行核算,以全面完整反映每一项专项资金收支情况,所以单位都没有债务风险。
(2)现金比率20.74%,说明本单位利用流动资产偿还流动负债的能力一般。
(3)流动比率42.60%,说明本单位流动资产偿还流动负债的能力一般。
(4)固定资产成新率70.85%,说明本单位固定资产的持续服务能力较强。
(5)收入费用率101.89%,说明本单位收入费用比正常。
综上,从总体来看,本单位当期财务风险较小,能为乡经济和社会事业发展提供财力保障。
部门财务状况分析图:
1.分析政府部门的收入规模、结构及来源分布、重点收入项目的比重和变化趋势,以及经济形势、相关财政政策等对政府部门收入变动的影响等。
(1)2020年,我单位财政收入总额19250000元,其中财政税收收入6920000元、体制结算补助收入为12330000元;较上年19641000元,减少391000元,减幅2%;变动的主要原因是因为有体制结算补助收入适当减少,有些支出项目纳入县统一保障。
(2)从收入结构上看,财政拨款收入占比100%,无非财政拨款收入。
收入类结构分析图:
2.分析府部门费用规模、构成及变化情况,特别是政府部门控制行政成本的政策、投融资情况及对费用变化的影响等。
(1)2020年,我单位费用总额为19250000元,从活动类型来看,主要是业务活动费用;从经济性质来看,主要是工资福利支出、商品服务费用、对个人和家庭补助支出等。较2019年减少391000元,减幅2%,变动的主要原因是乡坚持励行勤俭节约,压缩办公支出和非必要支出。
(2)按经济性质划分,具体费用情况如下:
工资福利费用占比38.15%,较上年增加214100元,增幅3 %;主要是人员增资等;商品服务费用占23.69%、较上年减2400550元,减幅34 %,主要是严控办公经费支出和非必要支出;对个人和家庭补助费用占比36.30%,较上年增加1797300元,增幅33 %,主要是村干部报酬提标等。
费用(按科目)分析图:
费用(按经济性质)分析图:
3.运用政府部门的收入费用率等指标,分析政府部门收入与费用的比例情况。
单位收入费用率101.89%,主要是保障单位人员开支、基本运转支出和预算项目支出等,本单位收入费用较高,说明本单位严格预算执行,支付资金达到序时进度。
部门财务状况分析图:
为切实加强本单位财务管理工作,我们主要做了以下工作。
1、部门预算管理方面:认真贯彻执行《预算法》,强
化预算约束,坚持先有预算后有支出。在县局的精准指导下,科学编制年度预决算,财政预算草案及预算执行情况经乡人代会表决、批准,并在城西湖乡人民政府网站向社会公开。在预算执行过程中,主动接受乡人大监督,确保了预算执行平稳有序,确保实现了“保工资、保运转、保民生”。
2、内控管理方面:做到不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、预算控制、资产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开。
3、资产管理方面:在具体管理中严把“三关”:一是申报采购关。对符合政府采购集中目录项目的,按照政府集中采购有关规定统一办理,对可以分散采购的,原则上经乡集体会议研究后询价择优采购。二是财务记账关。
对当年新增固定资产,及时据实登记入账,全面反映,保证不重不漏。三是日常管理关。强化行政事业单位资产信息动态管理,对资产变化情况及时更新,对需要处置资产及时上报,努力提升管理水平。
4、绩效管理方面:对财政资金和扶贫项目资金,加强
绩效管理工作,设定绩效考评目标、严格绩效目标执行中监控,运用好绩效目标考评结果,保证了脱贫攻坚项目资金精准使用,让财政资金发挥了应有效益。
5、人才队伍建设方面:乡镇财政工作是在乡党委政府领导下,发挥财政职能、服务一方群众的重要岗位。我们以巩固脱贫攻坚成果为要求,加强乡村振兴财力保障。进一步提高政治站位,认真履职尽责,努力发挥财政职能作用,打造“忠诚、干净、担当”的财政干部队伍,坚持依法为民理财,增强服务地方经济发展的大局意识,完成乡党委政府交给的各项工作任务