霍邱县城管局财经管理制度

1、严格财经纪律，所有收支实行局统一管理，对行政事业性收费及行政处罚，严格按上级有关规定执行。所有收费项目均由专人统一收取，存入开户银行（预算外资金专户）。严格执行收费标准，所有收费项目与数额确需减免的，必须经局长办公会议研究确定，任何个人不得私自开口子。

2、局属单位严格实行经费包干制，经费包干的范围：办公费、水电费、邮电费、印刷费、招待费、差旅费等，包干基数：每单位每月为2000元加每人每月20元。严格履行经费报批程序，包干经费实行专款专报，票据在本单位班子内部公开，主要负责人审签，局分管领导核签，局长审批总封面，每月报批一次，报批总额不得突破包干经费的月平均数。

3、局属单位包干经费之外的开支要严格履行审签权限，属局直接支出的开支事项原则上由局办公室统一安排，确因工作需要由直属单位承办的开支，200元以下的由单位负责人审核，500元以下的由局分管领导审核，2000元以下的由局长审批，2000元以上的由局长办公会研定。经费开支严格实行事前申报制度，在开支发生前按照审签权限进行事前报告，履行开支申报审签手续，擅自开支的一律不予报批。所有支出票据需有经手人、证明人签名，单位主要负责人注明原因，经分管负责人审核，报经局长一支笔审批后方可入账。

4、实行定时集中统一报账制。每月15-20日由各单位报账员将开支票据分门别类作好封面，报有关领导核批。

5、现金保管应按有关规定执行。500元以上的现金即在当日存入银行，节假日收到的现金，也要及时存入银行，禁止携带大额现金外出购置物品。违反上述规定造成差错或失窃的，由当事人负责。

6、因公借款，由局办公室统一把关，局长批准，事后应及时报销。凡为个人取得职称、学历等各项学习费用，均由个人自理，单位不予报销。

7、严禁坐收坐支，加强票据管理，严格履行票据领发手续，用后及时销票入账，严防票据遗失，确保票据完整，财务账据每月清查一次，并随时接受有关部门的审计或检查。

8、违反财经管理制度，按相关规定从严处理。