（6）固定资产明细信息如下：

 

 

（7）在建工程明细信息如下：

 

 

（8）无形资产明细信息如下：

 

 

（9）公共基础设施明细信息如下：

 

 

 

 

 

 

（10）政府储备物资明细信息如下：

 

 

 

（11）保障性住房明细信息如下：

 

 

（12）应付账款明细信息如下：

 

债权人	年末数
应付本部门内部单位	0.00
应付本部门以外的同级政府单位	0.00
应付本部门以外的非同级政府单位	0.00
应付其他单位	160.57
合计	160.57

 

（13）预收账款明细信息如下：

 

 

（14）其他应付款明细信息如下：

 

债权人	年末数
应付本部门内部单位	0.00
应付本部门以外的同级政府单位	0.00
应付本部门以外的非同级政府单位	0.00
应付同级财政	2,190.00
应付其他单位	0.00
合计	2,190.00

注：“应付同级财政”主要包括预拨经费、向同级财政部门借入的款项

（15）长期借款明细信息如下：

 

 

 

 

（16）长期应付款明细信息如下：

 

 

（17）事业收入明细信息如下：

 

 

（18）经营收入明细信息如下：

 

 

（19）非同级财政拨款收入明细信息如下：

 

注：“来自非同级财政”是指收到其他财政部门的拨款。

（20）其他收入明细信息如下：

 

 

（21）业务活动费用明细信息如下：

 

项目	本年数	上年数
工资和福利费用	0.00	0.00
商品和服务费用	0.00	0.00
对个人和家庭的补助费用	0.00	0.00
对企业补助费用	0.00	0.00
固定资产折旧费用	0.00	0.00
无形资产摊销费用	0.00	0.00
公共基础设施折旧（摊销）费用	0.00	0.00
保障性住房折旧费用	0.00	0.00
计提专用基金	0.00	0.00
其他业务活动费用	1,535.00	1,539.80
合计	1,535.00	1,539.80

 

（22）单位管理费用明细信息如下：

 

 

（23）经营费用明细信息如下：

 

项目	本年数	上年数
工资和福利费用	0.00	0.00
商品和服务费用	0.00	0.00
对个人和家庭的补助费用	0.00	0.00
固定资产折旧费用	83.17	48.80
无形资产摊销费用	0.00	0.00
其他经营费用	0.00	0.00
合计	83.17	48.80

 

（24）商品和服务费用明细信息如下：

 

 

6. 需要说明的其他事项。

（1）重要或有事项说明。逐笔披露政府部门或有事项的事由和金额，如担保事项、未决诉讼或未决仲裁等，若无法预计金额应说明理由。

本单位无重要或有事项说明。

（2）以名义金额计量的资产名称、数量等情况，以及以名义金额计量理由的说明

本单位无以名义金额计量的资产。

（3）使用债务资金形成的固定资产、公共基础设施、保障性住房等资产的账面价值、使用情况、收益情况及与此相关的债务偿还情况。

本单位无使用债务资金形成的资产。

（4）重要资产置换、无偿调入（出）、捐入（出）、报废、重大毁损等情况的说明。

本单位无相关情况。

（5）对于政府部门管理的公共基础设施、文物文化资产、保障性住房、自然资源资产等重要资产，披露种类和实物量等相关信息。

本单位无相关情况。

（6）政府会计具体准则中要求附注披露的其他内容，以及其他未在报表中列示，但对政府部门财务状况有重大影响的事项。

本单位无相关情况。

二、政府部门财务分析

（一）政府部门工作目标完成情况。

结合政府部门职能、工作任务、相关政策要求等，说明政府部门年度工作目标计划及执行情况、绩效目标及完成情况。

1、本单位的主要职能是：

制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好经济商品流通，协调好本乡与外地的经济合作与交流，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、本单位年度工作目标计划及执行、绩效目标及完成情况:

 

工作目标计划：

(1)加强全镇人员的政治理论学习及业务素质学习，并不定期举行思想廉政工作学习。

(2)确保各种惠农政策落实到位。一是要及时上报各种惠农信息，二是要认真做好各种惠农资金的对象调查及资金的发放工作，确保应该发给农民的资金，100%发到农民的手中。

(3)加强财务管理，强化审计监督，确保镇直单位、社区和村级财务不出问题，认真做好三资管理工作。

(4)集中资源优势，继续开展民生工程与财政大宣传。重点宣传民生工程、一事一议和政策性农业保险。

(5)加强项目资金管理。加强对各类项目资金管理，特别是扶贫资金的管理，要让项目资金准确及时到位，确保资金安全，规范运行,让有限的资金发挥更大的作用。

(6)规范开展村级“一事一议”财政奖补工作。

完成情况:

(1)定期和不定期举行了全体会议，学习政治理论及业务涉及的各项制度，不断提高了全镇干部职工的政策理论水平和实际工作能力，不断完善内部管理制度，加强人员的管理和监督，不断提高服务水平，改善服务态度。

(2)加大了各项惠农政策的落实力度，把任务落实到人，力争做到各项惠农资金及时、准确、公平、合理地落实到位，做到让人民群众满意，让政策更加透明。

(3)继续加强财务管理，不断完善管理制度，使村级“三资”管理工作和行政事业单位的财务走上规范化、制度化。

(4)进一步加强预算管理，为领导科学决策提供真实的科学的依据、当好发展农村经济的参谋。

(5)积极配合完成镇党委政府安排的各项工作。

（二）政府部门财务状况分析。

1.分析政府部门的货币资金、长期投资、固定资产、在建工程、公共基础设施、政府储备物资、保障性住房等重要资产项目的结构特点和变化情况，并评估对政府部门提供公共服务能力的影响。

（1）2020年，我单位费用总额15350000元，从活动类型来看，只要是业务活动费；从经济性质来看，主要以工资福利费用、商品服务费用、对家庭个人补助费用为主。较2019年费用支出减少48000元，降低了行政成本。

（2）本单位控制行政成本的政策主要有：１.完善公务接待制度。2．差旅费报销制度。以上政策对费用变动的影响主要在：1.业务活动费用比上年减少48000元，主要是压缩商品服务支出，尤其是公务接待费用。

资产结构分析图：

 

重要资产项目年度情况分析图:

 

2. 结合短期借款、长期借款等重点负债项目的增减变化情况，分析政府部门债务规模和债务结构等。

（1）2020年末，我单位负债总量为23505700元，主要以短期负债为主，债务规模尚处于合理范围内，与2019年持平，2020年未新增债务。

部门债务分析图：

 

重要负债变化分析图:

 

部门财务状况分析图:

3.   运用资产负债率、现金比率、流动比率等指标，分析政府部门财务状况。

(1)资产负债比率：91.56 %，反映本单位偿还债务的保障较强。主要原因是：清收以前年度应收账款，2020年压缩举债规模。

(2)现金比率为0%，说明本单位利用现金及现金等价物偿还短期负债的能力较弱，主要原因是乡镇政府无库存现金。

（3）流动比率：82.29%，反映本单位偿还短期债务能力。流动比率为82.29%，说明债务规模较小，偿还能力较强，主要原因是：非流动资产占比较低，2020年马店镇政府严格控制固定资产投资。

（4）固定资产成新率:88.38%，反映本单位固定资产的持续服务能力强，主要原因是：新增一部分办公设备，提高了办事效率。

（5）公共基础设施成新率为0%，说明本单位公共基础设施的持续服务能力较弱。主要原因是无新建公共基础设施。

（6）保障性住房成新率为0%，说明本单位保障性住房的持续服务能力较弱。主要原因是无新建保障性住房。

（7）收入费用率:105.42%，反映本单位收入与费用的比例情况。收入费用率为105.42%，说明收入小于费用，主要原因是：固定资产折旧费用。

所以，从总体来看，本单位当期财务风险较小，为单位能够提供良好的基础保障；相关资产持续服务能力较强，为单位业务持续开展提供良好支撑。

 

 

 

（三）政府部门运行情况分析。

1.分析政府部门的收入规模、结构及来源分布、重点收入项目的比重和变化趋势，以及经济形势、相关财政政策等对政府部门收入变动的影响等。

收入类结构分析图:

 

（1）我单位收入全部来源于财政拨款，2020年的财政拨款收入是15350000元，无其他收入。较2019年减少48000元，降幅0.3%，变动的主要原因是财政拨款收入减少。目前经济形势、相关财政政策等对政府部门收入变动的影响主要体现在我镇收入依赖财政拨款收入，收入来源单一。

（2）从收入结构来看，财政拨款收入占比100%，非财政拨款收入占比0%。

2.分析政府部门费用规模、构成及变化情况，特别是政府部门控制行政成本的政策、投融资情况及对费用变动的影响等。

 

费用(按科目)分析图：

 

费用(按经济性质)分析图：

    

（1）我单位2020年的费用约为16181700元，按照活动类型来看，主要以单位管理费用、业务活动费用为主。而按照经济性质来看，主要以工资福利支出、对个人和家庭的补助支出、固定资产折旧费用为主。较2019年增加295700元，增幅1.9%，变动的主要原因是固定资产折旧费用增加。

（2）按活动类型划分，具体费用情况如下：

其他业务活动费用约为15350000元，占总费用的94.86%，较上年减少48000元，主要原因是其他业务活动费用减少

（3）按照经济性质划分，具体费用情况如下：

固定资产折旧费用831700元，占总费用的5.14%，较上年增加343700元，增幅70.5%，变动的主要原因是固定资产折旧费出增加。

   以上政策对费用变动的影响主要体现在：降低了非必要刚性支出、为刚性支出提供了资金保障。

3.运用政府部门的收入费用率等指标，分析政府部门收入与费用的比例情况。

 

部门财务状况分析图:

 

本单位收入费用率为105.42%，主要用于保障单位基本运转的人员开支和开展工作的预算项目开支15350000元。本单位收入费用率较高，说明本单位严格执行预算资金支付进度。2020年度，我单位收入为15350000元，费用为16181700元，收入费用率为105.42%，主要以单位管理费用、业务活动费用为主，预算执行按时到位,超出收入部分为固定资产折旧。

 

（四）政府部门财务管理情况。

从部门预算管理、内控管理、资产管理、绩效管理、人才队伍建设等方面反映部门加强财务管理的主要措施和取得成效。

我单位财务管理严格执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计准则》、《内控管理制度》等国家有关法律、法规和财务规章制度，本着量入为出，保障重点，统筹兼顾，厉行节约，制止奢侈浪费，降低运行成本，注重资金使用效益的基本原则，加强我单位账务管理和监督，保障我单位工作任务的完成。

1、单位预算管理

我单位预算是由收入预算和支出预算组成，是一级预算单位，向霍邱县财政局申报预算，县财政局对我单位实行收支统一管理，我单位在年初根据年度工作计划和相应支出需求，结合上年度预算执行情况及结转和结余情况编制当年预算，县财政局批复后按照收支平衡的原则、合理安排各项资金。

2、内控制度

为了进一步提高单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我单位制定了内控制度，具体内容包括财务室工作职责、固定资产管理制度、财务人员岗位职责、单位收、文管理制度等内容，内控制度贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制，符合单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断完善。

3、资产管理

为了加强和规范资产配置、使用和处置管理，维护资产安全完整，我单位制定了资产管理制度，银行存款账户报县财政局审批设立，并由财务统一管理，对往来款项严格控制规模，并及时进行清理，不长期挂账，资产增加时，及时登记入账，减少时，按照资产处置规定办理报批手续，进行账务处理，资产有原始凭证的，按照原始凭证记账:无原始凭证的，依法进行评估，按照评估价值记账。

为保证账账相符、账实相符、账证相符，我校对资产进行定期或者不定期清查盘点，对资产盘盈、盘亏依法按照规定程序及时处理。我单位对资产的管理严格按照相关规定，既没有举借債务，对外提供担保，又没有对外出租、出借资产，资产处置严格遵循公开、公平、公正的原则，依法进行评估，严格履行相关审批程序

4、绩效管理情况

我单位在开展项目绩效评价时，一是通过对项目有关指标进行对比，评价项目是否达到设计目标与预期效果。二是通过关注工程绩效，全方面了解、分析、评价项目工程建设对项目沿线群众生产生活带来的影响，三是通过社会调查和我县经济综合指标的分析，从经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响、服务对象满意度等方面，评价项目建成后对社会的经济、政治、技术和环境等方面所产生的影响，以及对提高经济效益、改善社会环境和提高人民生活质量等的作用。

5、人才队伍建设写实际情况

   另外，我单位领导高度重视，认真执行“三重一大”制度、重大事项集体决策及会签制度。重点关注经费预算、资金收受、政府采购、固定资产、建设项目及合同管理等业务层面的经济业务风险.实行不相容岗位相互分离及内部授权审批控制措施，业务经办、审核及軍批职责相互分离，相互制约，相互监督。出纳不兼管审核、会计档案保管和收入、支出、債权、债务账目的登记工作。财务专用章由专人管理，个人名章由本人或授权人员保管。严格执行政府采购、建设项目及合同控制等内控措施，确保内部控制制度规范有序运行。按《会计法》规定建立会计机构，配各具有相应资格和能力的会计人员，并实行关键岗位工作人员轮岗制度。根据实际发生的经済业务事项按照国家统一的会计制度及时进行账务处理、编制财务报告，确保财务信息真实、完整。