霍邱县2019年1-7月份财政收支情况简析

一、一般公共预算收支完成情况
（一）收入完成情况
1-7月份，全县共完成一般公共预算收入247420万元，占年初预算的106.6%，同比增收99555万元，增长67.3%，超序时进度48.3个百分点。
分部门看：税务部门累计完成收入164978万元，占年初预算的87.9%，同比增收45059万元，增长37.6%，超序时进度29.6个百分点；财政部门累计完成收入82442万元，占年初预算的184.8%，同比增收54496万元，增长195%，超序时进度126.5个百分点。
分级次看：地方级收入累计完成143693万元，占年初预算的91.5%，同比增收44898万元，增长45.4%；中央级收入累计完成103154万元，占年初预算的139.2%，同比增收54786万元，增长113.3%；出口退税累计完成573万元，占年初预算的57.3%，同比减少129万元，下降18.4%。
7月当月，完成收入18278万元，其中税务部门完成17288万元，财政部门完成990万元。

（二）支出完成情况
1-7月份，全县共完成一般公共预算支出445156万元，占年初预算的97%，同比增加60531万元，增长15.74%。其中：“教育、卫生健康、社会保障和就业等”民生类支出共完成409196万元，占总支出的91.88%，同比增长30.48%；“一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区”等八项支出共完成257738万元，占总支出的57.90%，同比增长11.18%。

（三）收支运行中呈现的主要特点
1、收入总量增加明显，税收收入好于预期
1-7月份，全县共完成一般公共预算收入247420万元，同比增收99555万元，增长67.3%。其中税收收入164978万元，占总收入的66.68%，同比增收45059万元，增长41.1%，税收收入好于预期。
2、主体税种保持较快增长，拉动作用明显
1-7月份，国内增值税、企业所得税和资源税三个税种完成税收125917万元，占税收总收入的78.21%。国内增值税、企业所得税和资源税分别完成收入77633万元、35006万元和13278万元，同比增长分别为40%、108.1%和109.1%，对财政总收入拉动作用明显。

3、铁矿业收入持续增长，房地产业收入出现负增长
1-7月份铁矿业和房地产业实现税收收入116272万元（全口径，以下同），占税收收入的69.07%，占一般公共预算总收入的46.99%，同比增收45856万元，增长65.15%。其中：铁矿业1-7月份实现税收收入88004万元，同比增收45916万元，增长109.10%（主要原因：一是受2018年延期纳税及铁精粉量价上涨等因素影响；二是大昌矿业集中缴纳欠税等）。
1-7月份铁精粉均价750元/吨，同比上涨了213元/吨。（7月份当月铁精粉均价936元/吨，同比上涨417元/吨）产量、销量较同期分别上涨了31.77万吨、23.01万吨。房地产业1-7月份实现收入28268万元，同比减收60万元，下降0.21%（主要原因是本月房地产企业在售楼盘较少，同时霍邱盐源置业有限公司退税780万元也是原因之一）

4、地方级收入总量增加，非税收入占比上升
1-7月份地方级收入累计完成143693万元，同比增收44898万元，增长45.4%。非税收入（按市口径）完成86345万元，占总收入的34.90%，较上年同期上涨了13.88个百分点，同比增收55264万元，增长177%。
5、预算支出持续加快，重点支出有序推进
1-7月份累计完成财政一般公共预算支出445156万元，占年初预算的97%，其中：一般公共服务支出20346万元，同比下降32.95%；教育支出94953万元，同比增长16.03%；社会保障和就业支出85117万元，同比增长27.74%；卫生健康支出32693万元，同比增长37.88%；农林水支出128806万元，同比增长18.94%；城乡社区支出5743万元，同比下降5.43%。
二、政府性基金预算收支完成情况
（一）政府性基金预算收入完成情况
1-7月份累计完成政府性基金预算收入70701万元，完成年初预算的45.51%。其中：国有土地使用权出让收入67325万元。
（二）政府性基金预算支出完成情况
1-7月份累计完成政府性基金预算支出181259万元（不含上级专项支出），完成年初预算的116.6%，其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出144457万元（不含上级专项支出）。
三、1-7月份财政收支运行中的主要亮点和存在问题
（一）收支运行中的主要亮点
2019年以来，我县财政工作在县委县政府的坚强领导下，深入贯彻上级财政部门会议精神，扎实推进财税制度改革，认真落实国家减税降费政策，紧扣年初人代会确定的目标任务，积极组织财政收入，加快预算支出进度，确保以“三保支出”为重点的各领域支出有序推进。
收入方面，1-7月份实现一般公共预算收入24.74亿元，增长67.3%，保持较快增长速度，增收态势明显；剔除大昌矿业集中缴纳欠税（2.9亿元）和火石山矿业权出让收益（5.8亿元）等偶然因素影响，同比增长8.1%，超年初预期目标0.1个百分点，较上年同期回落10.5个百分点。支出方面，突出保重点、控一般。1-7月份完成一般公共预算支出44.51亿元，同比增长15.74%，其中：民生类支出同比增长9.51%，八项支出同比增长11.18%；政府性基金本级预算支出实现18亿元，各项领域支出进度的加快，助推了县域社会各项事业稳步发展。
（二）收支运行中存在的问题
一是收入预期不稳定。上半年收入势头虽然较好（包括偶然因素），但随着国家更大规模减税降费政策落地见效，“减法”效应将对我县下半年财政收入实现预期增长产生一定影响。二是支出压力加重。“三保”支出、脱贫攻坚、重点工程和一次性工作奖励等刚性需求增加，使下半年财政支出压力加重，支出形势极为严峻，库款调度难度增大，全年预算收支无法实现平衡。三是预算管理、债务管理、扶贫资金监管等方面工作尚需进一步加强。
四、下一步工作打算
下一步，我县财政工作将以持续推进中央脱贫攻坚专项巡视整改、省委巡视反馈意见后续整改和县委巡察问题整改工作等为切入点，以落实国家各项财税政策为抓手，紧紧围绕县委县政府决策部署，继续深化各项财税制度改革，有效组织财政收入，继续加快预算支出进度，坚持厉行节约，把保“三保支出”摆上突出位置，作为财政工作重中之重来抓，以确保全年财政工作平稳运行，实现年初各项预期目标。
一是聚焦政策推进，抓好收入预期管理。扎实做好国家各项财税政策有序推进，确保平稳运行，落地、生根、见效。正确处理好减税降费与依法组织财政收入的关系，既要确保把国家减税降费政策落实到实处，激发市场主体活力；又要依法组织好财政收入，确保财政收入及时入库。认真抓好收入预期管理工作，加大对重点税源、重点行业的跟踪、监控力度，加大征管力度，强化收入精准预测、精准调度，确保下半年财政收入预期稳定。

二是聚焦支出管理，强化预算执行。要进一步压实支出主体责任，牢固树立过紧日子思想，切实压缩一般性支出，强化“花钱必问效，无效必问责”的理念，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，把钱用在“刀刃”上，切实提高财政资金使用效益。严格预算追加，坚决压减、取消低效、无效的预算项目；对于没有列入预算的项目，非特殊情况，一律不得追加。在着力优化预算支出结构、严格预算支出顺序的同时，要加快预算支出进度，确保“三保”支出、重点领域和关键环节支出稳步推进，切实提高预算执行率。
三是聚焦风险防控，着重抓好债务管理等工作。做党纪国法的坚定维护者和积极践行者，知敬畏、存戒惧、守底线。严格遵守各项财经纪律，持续加大对政府性债务管理、债务风险防控力度，按时完成债务月报工作；积极稳妥处置隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，开“前门”、堵“后门”，严控财政金融风险。加强财政日常监督检查力度，重点加强对财政性资金、扶贫领域资金的监管；加大对“小金库”专项治理工作力度，构建防范财政资金风险机制。
四是聚焦任务落实，认真抓好近期几项工作。1、持续推进中央脱贫攻坚专项巡视整改、财政扶贫资金绩效管理核查整改工作；2、做好2019年统筹整合财政涉农资金使用管理、2019年动态监控系统各项指标下达分配、跟踪监控扶贫项目资金拨付和脱贫攻坚“重精准、补短板、促攻坚”专项行动暨“秋季攻势”等工作；3、加强预算管理工作。强化收支调度，做好新一轮乡镇财政体制制定、启动2020年预算编制、“一卡通”省抽查问题整改、“三保”等民生支出、存量清理等工作；4、抓好社会保障、民生工程、金融监管、非税征管、政府采购、国资管理等工作；5、做好政府性债务管理工作。重点做好新增债券申报、资金支付及棚改专项债问题整改等工作；6、持续加强党的政治建设。在围绕“不忘初心、牢记使命”主题教育开展“先学先查先改”，深入推进“扫黑除恶”专项斗争、“新时代文明实践”等活动，落实县委8月份党建重点工作。7、县委县政府安排的其它工作。

送：省财政厅，市财政局，县委办、人大办、政府办、政协办，县国税局、地税局，县直有关单位，各乡镇人民政府
发：各乡镇财政所（分局）